Site banka hesabında mutabakat nasıl yapılır?

Mutabakat, programdaki banka hesabı bakiyesi ile bankanın gösterdiği bakiyenin aynı olup olmadığının kontrolüdür. Tutmuyorsa aradaki farkın nereden geldiği bulunmalıdır. Farkın kaynağı neredeyse her zaman beş durumdan biridir.

1. Açılış bakiyesi ve tarihi

Hesap programa hangi tarihte, hangi bakiyeyle girildi? Açılış bakiyesi yanlışsa fark sonsuza kadar sürer. Açılış tarihinden önceki hareketlerin işlenmemesi de gerekir; aksi halde eski sistemde işlenmiş tahsilatlar ikinci kez yazılır.

2. İşlenmemiş banka satırları

Bankaya gelmiş ama henüz tahsilat ya da gider olarak işlenmemiş satırlar, bankanın bakiyesinde vardır, programda yoktur. Mutabakat raporunda bu satırların toplamı farkı açıklıyorsa sorun yoktur; işleri bitirmek yeterlidir.

3. Elle girilen çift kayıt

Yönetici bir havaleyi "tahsilat" olarak elle girdi, sonra aynı havale banka hareketinden de işlendi. Program bakiyesi bankadan fazla çıkar. Banka bağlantılı bir hesaba elle kayıt girerken uyarı alınması bu hatayı azaltır; girilmişse banka satırı yeni tahsilat açmak yerine mevcut kayıtla eşleştirilmelidir.

4. Virmanlar

Kasadan bankaya yatırılan nakit iki tarafta da görünmelidir: kasa azalır, banka artar. Yalnızca bir tarafa yazılırsa iki hesap birden tutmaz.

5. Banka masrafları ve faiz

Hesap işletim ücreti, EFT masrafı ya da mevduat faizi programa girilmediyse küçük ama sürekli farklar oluşur. Bunlar gider ya da gelir kalemi olarak işlenmelidir.

Mutabakat ne sıklıkla?

Sbysis panosundaki "Banka mutabakatı" kartı her hesap için bankanın son bakiyesi ile program bakiyesi arasındaki farkı ve bunun ne kadarının işlenmemiş satırlardan geldiğini gösterir.